鹽邊縣共和鄉(xiāng)人民政府

2020年度部門預算整體績效自評報告

 

一、部門概況

基本職能：鹽邊縣共和鄉(xiāng)人民政府主要維持政府基本運轉(zhuǎn)，維護共和鄉(xiāng)穩(wěn)定，提高人民生活水平，保障人們生活品質(zhì)，促進社會和諧。

人員構(gòu)成：我單位2020年人員編制數(shù)為30人，其中公務員編制14人、機關工勤人員編制2人，事業(yè)人員編制14人；實有人數(shù)為24人，其中公務員11人、機關工勤1人、事業(yè)人員12人；退休職工21人、遺屬13人。車輛編制數(shù)2輛，實有數(shù)2輛。我單位內(nèi)設共和鄉(xiāng)人民政府一個行政單位。

固定資產(chǎn)：我鄉(xiāng)2020年年初固定資產(chǎn)原值為747.29萬元，年初總資產(chǎn)為1652.70萬元，國有資產(chǎn)占總資產(chǎn)45.21%。

二、評價工作開展情況

共和鄉(xiāng)黨委政府高度重視部門整體支出績效評價工作，根據(jù)鹽邊財績〔2021〕4號文件精神，組織相關人員對2020年度的部門預算資金、財政專項（項目）資金等開展了整體支出績效自評工作。通過工作的開展，樹立了牢固的績效意識，強化了績效理念，全面深入剖析問題，立足管理需求，堅持問題導向，突出評價工作在完善制度設計、優(yōu)化資金分配、強化資金管理和提升資金效益方面的支撐性和建設性作用。

三、部門資金基本情況

（一）部門財政資金收入情況。

共和鄉(xiāng)2020年全年部門預算安排資金1350.34萬元，其中：財政撥款收入1350.34萬元。

（二）部門財政資金支出情況。

共和鄉(xiāng)政府總支出1029.36萬元，2020年結(jié)余資金364.98萬元。其中：一般公共服務支出372.04萬元，文化旅游體育與傳媒支出12.58萬元，社會保障和就業(yè)支出131.53萬元，衛(wèi)生健康支出28.45萬元，節(jié)能環(huán)保支出8萬元，城鄉(xiāng)社區(qū)支出8.82萬元，農(nóng)林水支出410.01萬元，住房保障支出41.72萬元，災害防治及應急管理支出4.2萬元，抗疫特別國債安排支出12萬元。

（三）結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。

共和鄉(xiāng)人民政府2020年結(jié)余資金364.98萬元，其中：財政撥款結(jié)轉(zhuǎn)364.98萬元。

四、部門財政支出管理情況

年度專項資金安排及支出情況

2020年專項資金預算安排829.08萬元，主要包括：

1、2020年人大會議費3.12萬元，已支付0.52萬元；

2、根據(jù)鹽政采〔2020〕12號文下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)公務用車采購項目經(jīng)費20.33萬元，已支付20.33萬元；

3、根據(jù)鹽財資行〔2020〕364號火把節(jié)系列活動經(jīng)費0.5萬元，未報賬；

4、2020年民族地區(qū)春節(jié)送溫暖活動慰問金1.4萬元，已支付1.4萬元；

5、根據(jù)鹽財資行〔2020〕247號下達民族宗教工作經(jīng)費4萬元，已支付4萬元；

6、根據(jù)川財預〔2020〕4號下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整改革補助資金1.8萬元，未報賬。根據(jù)川財預〔2020〕4號下達鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃調(diào)整改革補助資金18萬元，未報賬；

7、2020年敬老院管理人員工資及工作經(jīng)費17.87萬元，已支付12.51萬元；

8、2020年特困人員供養(yǎng)經(jīng)費（農(nóng)村五保戶經(jīng)費）25.84萬元，已支付24.98萬元；

9、根據(jù)鹽財資預〔2020〕8號下達新型冠狀病毒感染的肺炎疫情防控相關工作保障經(jīng)費2萬元，已支付；

10、根據(jù)鹽財資預〔2020〕9號下達應對新型冠狀病毒疫情防控經(jīng)費3萬元，已支付；

11、根據(jù)鹽財資社〔2020〕1號補發(fā)2019年鄉(xiāng)鎮(zhèn)村級計生服務員報酬19.91萬元，已支付；

12、根據(jù)鹽財資投〔2020〕15號下達環(huán)保督察回頭看反饋問題銷號整改及大棚房專項清理整治經(jīng)費8萬元，已支付；

13、2020年城維費8.82萬元，已支付；

14、調(diào)整年終預算指標，重新安排用于村社道路維護34.03萬元；

15、根據(jù)鹽財資農(nóng)〔2020〕74號下達2019年度烤煙發(fā)展扶持資金112.83萬元，已支付；

16、共和鄉(xiāng)動用鄉(xiāng)鎮(zhèn)總預備費，安排用于2020年防汛支出10萬元，未支付；

17、根據(jù)鹽財資預〔2020〕46號下達共和鄉(xiāng)人民政府救災資金（民生專戶清算）40萬元，已支付。

18、根據(jù)川財農(nóng)〔2020〕79號下達2020年中央和省級村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補資金（用于農(nóng)村公廁建設項目）9.41萬元，根據(jù)川財農(nóng)〔2020〕79號下達2020年中央和省級村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補資金（用于村容村貌建設項目）21.33萬元，根據(jù)川財農(nóng)〔2020〕79號下達2020年中央和省級村級公益事業(yè)建設一事一議財政獎補資金（用于“一事一議”庫存項目）34萬元。均未支付。

19、根據(jù)鹽財資預〔2020〕43號鹽邊縣2020年度村（社區(qū)）黨員教育培訓、辦公經(jīng)費（村、農(nóng)村社區(qū)）26萬元，已支付。

20、根據(jù)川財預〔2020〕110號下達2020年基層活動組織和公共服務運行經(jīng)費（省級資金）68萬元，已支付

21、根據(jù)攀財資預〔2020〕21號下達2020年基層組織活動和公共服務運行經(jīng)費（市級資金）17萬元，已支付

22、2020年村社干部報酬、績效工資24.58萬元，已支付。

23、2020年鄉(xiāng)村治理補助1.84萬元，已支付。

24、根據(jù)鹽財資建〔2020〕70號下達2020年鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）安全生產(chǎn)監(jiān)管專項資金4.2萬元，已支付。

25、根據(jù)鹽財金資〔2020〕24號下達鹽邊縣2020年抗疫特別國債資金（疫情防控一線村、社區(qū)工作者補助）12萬元，已支付。

26、使用上年結(jié)余資金43.99萬元，主要包括以下幾個方面：

（1）25、根據(jù)鹽財資建〔2020〕203號將原省級資金盤活（用于森林草原防滅火專項整治工作領導小組辦公室專項整治工作經(jīng)費）5萬元，已支付。

（2）根據(jù)共和財〔2019〕22號文調(diào)整年終預算指標，重新安排用于村社道路維護25.99萬元，上年結(jié)余10.99萬元，全已支付；

（3）根據(jù)川財預〔2018〕203號下達2019年四川省三州開發(fā)項目補助資金用于共和鄉(xiāng)海子村村內(nèi)道路硬化項目28萬元，已支付；

（二）資產(chǎn)管理

1、總體情況：截至2020 年12月31日，我單位資產(chǎn)總額（賬面凈值，下同）1,527.24 萬元，較上年增長33.43%。負債總額 600.16 萬元,較上年增長32.49%。凈資產(chǎn)927.09萬元 ,較上年增長34.04 %。

2、資產(chǎn)構(gòu)成情況：流動資產(chǎn)968.78萬元，較上年增長 95.75%，占資產(chǎn)總額63.43%；固定資產(chǎn)558.46萬元，較上年增長-14.05%，占資產(chǎn)總額36.57% 。

3、固定資產(chǎn)構(gòu)成情況：我單位固定資產(chǎn)期末賬面數(shù)原值355.68萬元，累計折舊109.06萬元，凈值246.62萬元，其中：土地、房屋及構(gòu)筑物199.84萬元，占固定資產(chǎn)的81.03%；通用設備 36.91 萬元，占14.97%；專用設備6.24萬元，占2.53%；文物和陳列品0萬元，占0%；圖書檔案0萬元，占0%；家具、用具、裝具及動植物6.54萬元，占1.47%。

（三）內(nèi)控制度管理

1.內(nèi)部控制制度的設置及執(zhí)行情況。

根據(jù)鹽財綜﹝2019﹞16號文件精神，我單位根據(jù)實際情況，建立了內(nèi)控制度。內(nèi)控制度包括：預算管理制度、收支管理制度、票據(jù)管理制度、資產(chǎn)管理制度、政府采購制度、合同管理制度和建設項目管理制度；我單位經(jīng)濟活動嚴格按照內(nèi)部控制制度執(zhí)行，內(nèi)控制度執(zhí)行情況總體較好。

2.部門內(nèi)部控制制度的執(zhí)行。

2020年我單位內(nèi)部控制制度總體執(zhí)行情況較好。內(nèi)部控制制度的執(zhí)行是我單位重點關注部分，一個完整有效的內(nèi)部控制制度，需要以執(zhí)行為導向，并結(jié)合我單位實際工作過程中的關鍵風險點進行有效控制，以達到防范化解系統(tǒng)性風險、合理高效地運用資金、節(jié)約成本與資源、提高部門的辦事效率的目的。

（四）信息公開

2020年我單位按照財政相關要求，按時在鹽邊縣公眾信息網(wǎng)財政版塊下的“財政績效評價信息專欄”進行績效評價信息公開，在“財政預決算”下的“鄉(xiāng)鎮(zhèn)財政信息專欄”進行預決算信息公開。

（五）績效監(jiān)控。2020年預算執(zhí)行進度監(jiān)控情況

2020年預算執(zhí)行進度監(jiān)控情況。按要求對2020預算執(zhí)行進度進行監(jiān)控，支付進度符合預算執(zhí)行進度要求。

（六）部門績效情況

1.總體績效

緊緊圍繞“預算編制有目標、預算執(zhí)行有監(jiān)控、預算完成有評價、評價結(jié)果有反饋、反饋結(jié)果有應用”開展工作，突出預算績效管理，提高資金使用效益。通過科學規(guī)范制定內(nèi)控管理制度有效地加強了預算績效管理。

2.主要目標績效完成情況

財政撥款支出主要用于保障我單位機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務?；局С鍪怯糜跒楸Ｕ蠙C構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務而發(fā)生的支出，包括人員經(jīng)費和辦公費、水電費、差旅費等公用經(jīng)費。所有開支均按照財務管理制度執(zhí)行，資金的使用嚴格把關，使我單位日常工作運行得到保障。2020年我鄉(xiāng)較好地完成了績效目標任務，日常管理工作均按照我單位相關管理制度執(zhí)行，建立了工作有計劃、實施有方案、日常有監(jiān)督的管理機制，工作取得了較好成效，行政效能得到了提高。

我鄉(xiāng)2020年專項資金落實到位情況良好，管理制度健全、制度執(zhí)行有效、項目質(zhì)量可控。項目實施對經(jīng)濟效益、社會效益、生態(tài)效益都較好，社會公眾的滿意度及可持續(xù)影響力較好。項目所有開支均按照我單位財務管理制度執(zhí)行，資金的使用嚴格把關，整個項目的運行完全按照我單位內(nèi)部管理制度的有關規(guī)定執(zhí)行，不存在違規(guī)違法的問題。

五、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論（附相關評分表）

2020年我鄉(xiāng)較好地完成了年度工作目標。通過加強預算收支績效管理，不斷建立健全內(nèi)部控制管理制度，梳理內(nèi)部管理流程，部門預算整體支出管理水平得到了提升?？冃ё栽u結(jié)果用于指導今后的部門預算績效工作，全面做到保障單位正常工作運轉(zhuǎn)，結(jié)合我鄉(xiāng)年度工作計劃，按照進度有序使用資金。

2020年鄉(xiāng)級部門整體支出績效評價指標體系
績效指標			指標分值	指標解釋	自評得分
一級指標	二級指標	三級指標
部門預算管理（55分）	預算編制（23分）	目標制定	8	評價部門績效目標是否要素完整、細化量化。	8
		目標完成	8	評價部門績效目標實際實現(xiàn)程度與預期目標的偏離度。	7
		報送時效	7	部門是否在規(guī)定時間內(nèi)完成績效目標填報及修改完善。	7
	預算執(zhí)行（18分）	動態(tài)調(diào)整	6	評價部門開展績效運行監(jiān)控后，將績效監(jiān)控結(jié)果應用到預算調(diào)整的情況。	6
		執(zhí)行進度	6	評價部門在6、9、11月的預算執(zhí)行情況。	5
		報送時效	6	評價部門是否在規(guī)定時間內(nèi)將績效監(jiān)控報告報送縣財政局。	6
	完成結(jié)果（14分）	預算完成	7	評價部門預算項目年終預算執(zhí)行情況。	6
		違規(guī)記錄	7	根據(jù)巡視巡察、審計監(jiān)督、財政檢查結(jié)果反映部門上一年度部門預算管理是否合規(guī)。	7
專項預算管理（20分）	項目決策（8分）	程序嚴密	3	評價專項項目的設立是否經(jīng)過嚴格評估論證、管理制度是否完善健全。	3
		規(guī)劃合理	3	評價項目規(guī)劃是否符合縣委、縣政府重大決策部署，項目年度績效目標與規(guī)劃是否一致。	3
		結(jié)果符合	2	評價項目實施結(jié)果與項目總體規(guī)劃計劃是否一致。	2
	項目實施（4分）	分配科學	2	評價項目分配方法選擇是否科學，分類評價分配程序和過程管理是否規(guī)范。	2
		分配及時	2	評價部門是否按規(guī)定時限及時分配專項預算資金。	2
	完成結(jié)果（8分）	預算完成	3	評價專項項目資金形成實際支出的情況。	2
		實施績效	3	評價專項項目是否達到預期績效	3
		違規(guī)記錄	2	根據(jù)巡視巡察、審計監(jiān)督、財政檢查結(jié)果反映部門上一年度部門專項預算管理是否合規(guī)。	2
績效結(jié)果應用（25分）	信息公開（10分）	目標公開	5	評價部門績效目標是否按要求向社會公開。	5
		自評公開	5	評價部門是否按要求將部門整體績效自評情況和自行組織的評價情況向社會公開。	5
	整改反饋（15分）	結(jié)果整改	8	評價部門根據(jù)績效管理結(jié)果整改問題、完善政策、改進管理的情況。	8
		應用反饋	7	評價部門按要求及時向財政部門反饋結(jié)果應用情況。	7

（二）存在問題

需加強會計核算學習，做好做細預算基礎工作，提高預算、核算準確性。加強工作力度，積極爭取各方面支持，加快項目實施進度，更好的完成預算執(zhí)行。

（三）改進建議

由于鄉(xiāng)鎮(zhèn)實際情況復雜多變，每年預算資金保證基本運轉(zhuǎn)已經(jīng)非常吃力，但經(jīng)常出現(xiàn)突發(fā)事件，如：群眾維穩(wěn)情況、精神病人鬧事情況等，希望能為此類事件考慮一定的資金預算，而不是在預算經(jīng)費中自行安排。希望加強預算相關培訓、交流，提高工作準確性。

 

 

鹽邊縣共和鄉(xiāng)人民政府

2021年9月9日

 

鹽邊縣共和鄉(xiāng)人民政府2020年預算整體績效自評報告.doc 2020縣級部門整體支出績效評價指標體系.xls