一、部門概況。

鹽邊縣良種場是一家差額撥款的事業單位，是鹽邊縣農業農村局下屬一家獨立核算的事業單位。有事業編制44人，現有在職職工2人，退休職工20人，長期合同工3人。

1．主要職能。推廣種植業技術，促進農業發展。種植業技術試驗示范、種植業技術推廣體系管理、種植業技術培訓、種植業技術服務。

2．機構情況，鹽邊縣良種場是一家財務獨立的差額撥款的事業單位。

3．人員情況有事業編制44人，現有在職職工2人，退休職工20人，長期合同工3人。

 

本單位屬于一級預算單位。

二、評價工作開展情況

我單位按要求對2021年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看，嚴格落實上級關于績效管理的有關規定，年初做好預算申報，從嚴控制預算支出，管控好支出渠道，嚴格執行單位財務管理制度，強化支出審批、審簽，各種票據齊全，符合報賬要求，實現了本單位整體支出預期目標。本部門還自行組織項目績效評價，從評價情況來看，結合單位工作實際，本單位認真審核項目預算，對項目支出渠道嚴格把關，確保各項目支出實現了社會效益、可持續影響效益等預期目標。

根據預算績效管理要求，我單位在年初預算編制階段，組織對單位開展了預算事前績效評估，預算執行過程中，對項目開展績效監控，年終執行完畢后，對項目開展了績效目標完成情況梳理，目標完成效果較好。

三、部門資金基本情況

（一）收入支出預算安排情況。

2021年全年總收入478272.04元，年初預算488969元，比上年增加24551.76元，增加原因是社保繳費基數上調。2021年全年支出478272.04元。

（二）收入支出預算執行情況。

2021年全年總收入478272.04元，全年總支出478272.04元，無余額。其中人員支出335292.04元，公用支出142980元。人員支出比2020年增加24551.76元，變化原因是社保繳費基數上調，1退休職工死亡。

1．收入支出與預算對比分析。

（1）2021年年初預算488969元，實際支出478272.04元。

（2）差異原因分析。2021年全年實際支出比2021年年初預算減少10696.96元，減少原因是社保繳費基數上調，但1退休職工死亡。

2．收入支出結構分析。

（1）2021年人員收入335292.04元，占總收入的70%公用收入142980元,占總收入的30%。2021年人員支出335292.04元，占總支出的70%。公用支出142980元,占總支出的30%.

 

（2）收入支出主要用于農業事業運行，保障單位穩定。

3．支出按經濟分類科目分析。

（1）“三公”經費支出情況：2021年單位接待市局領導，花費905元，比2020年增加支出905元。主要原因是單位2020年未接待相關人員。

（2）會議費支出情況：2021年無會務費支出，和2020年一樣。

（3）培訓費支出情況：2021年無培訓費支出。

（4）其他對部門（單位）影響較大的支出情況主要是山上職工生產生活用水使用的設備使用年限過長，維修成本太大，從而引起維修費太高。

（5）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施無。

4.財政撥款收入、支出分析。2021年全年總收入478272.04元，全年總支出478272.04元，無余額。其中人員支出335292.04元，公用支出142980元。全部是基本支出，無項目支出。

（三）年末結轉和結余情況。

1．2021年全年總收入478272.04元，全年總支出478272.04元，無余額。

2．2021年資金全部按照要求用完，無結轉和結余。

3.鹽邊縣良種場2020年無項目支出。

（四）當年預算執行中鹽邊縣良種場嚴格按照規定和要求使用資金，無任何違反規定的事項。

三、資產負債情況分析

鹽邊縣良種場2021年末總資產為3064478.70元、負債6105874.94元，累計盈余-2961368.24元。主要變化原因是單位從2020年開始實行政府財務會計制度，單位資產計提折舊引起的。

（一）資產負債結構情況。

（二）資產負債對比分析。2021年末資產主要是流動資產991207.85元，固定資產2073267.85元。負債中主要是流動負債512732.21元，長期負債936000元，其他負債379706.08元。

四、本年度部門決算等財務工作開展情況

（一）鹽邊縣良種場嚴格按照財務制度財經紀律進行財務管理，使單位資金透明化，全部職工參與管理。單位領導重視決算，組織單位人員及時編報、嚴格審核資金使用的合理性合法性，嚴格按照規定在要求時間內上報。

（二）鹽邊縣良種場嚴格按照規定在要求的時間內進行決算公開工作、主管部門也對我單位上報要求公開的數據進行審核，及時在鹽邊縣公眾信息網的財政信息板塊掛網公開，公開及時，內容完整、詳細、真實，公開內容按照縣財政局部門要求結合我單位年度預決算的相關數據情況編寫。公開。

（三）對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。

（四）對加強部門決算數據分析利用工作的建議。嚴格按照規定制度，及時匯總。

 

（五）績效監控。

我單位對2021年預算執行進度進行嚴格監控。年中績效監控預計能夠全面完成全年部門預算。，確保在年內能準確完成部門績效目標。

（六）部門績效情況。

1.總體績效

（1）指標完成情況

我單位嚴格遵守各項財經紀律，加強單位財務管理工作，制定了相關規章制度，加強了預算編制，嚴格按照預算執行，確保財務收支平衡。按照全年進度保證正常工作需要的人員經費和公用經費，保障單位正常運轉，完成日常工作任務。在2021年度按時按質完成預算指標，完成率100%，2021年無結轉結余。

（2）社會效益、可持續發展效益

我單位按規定使用預算經費，保障單位各項工作正常運行。 

我單位2021年度認真落實貫徹了中央“八項規定”、省、市“十項規定”和單位財務規章制度，優化了年度預算安排，提高財政資金使用效益，保障了單位更好地履行職責，使得各項工作圓滿完成。

（2）績效目標完成情況。

2021年，我單位認真按照縣委、縣政府總體部署，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的十九大精神，按照年初預算項目，在資金的管理和使用上，嚴守法律底線、紀律底線，無違反財務管理、財經紀律情況發生，會計核算真實完整，財政資金使用效率進一步提高。全面完成各項目標任務，完成率100%。

五、評價結論及建議

（一）評價結論。

我單位在資金預算編制方面、預算執行、綜合管理、整體績效方面，均按照國家政策法規規定，結合本單位實際情況及相關規定嚴格執行，使財政資金發揮最大的效益，確保各項工作高效規范有序運轉，圓滿完成年初下達的各項工作任務，切實推進了各項工作。在今后工作中，進一步提高工作效率，根據2021年縣級部門整體支出績效評價指標體系，我單位無項目支出，沒有對單位項目進行自評，本單位自評得分為98分。（相關評分表見附件），

（二）存在問題。

財務人員業務不夠熟練，工作效率需進一步提高。

（三）改進建議。

1.加強預算管理，細化項目管理。在編制年度預算時，在進行調查研究的基礎上，充分論證項目立項的必要性、經濟性、績效目標合理性、實施方案可行性，項目實施達到預期效果，發揮最大效益。認真細化方案，明確責任人，做好各項目支出績效目標執行中的控制管理，確保資金對應績效目標執行，強化項目管理，確保項目按計劃推進。

2.嚴格人員管理，提高績效目標管理水平。加強財務人員培訓，熟練掌握預算編制和預算執行等各項政策，嚴格遵守各項財經紀律，不斷提高業務能力，不斷提高績效目標管理水平。

附件1：2021良種場部門預算整體績效自評表.xls