縣政府常務(wù)副縣長  周興

（2019年7月23日）

 

縣人大常委會(huì)主任、各位副主任、各位委員：

根據(jù)會(huì)議安排，我代表縣人民政府，向縣十八屆人大常委會(huì)第25次會(huì)議報(bào)告我縣2019年上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況，請(qǐng)予審議。

今年以來，縣政府以習(xí)近平新時(shí)代中國特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，深入學(xué)習(xí)貫徹黨的十九大、中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議以及省委十一屆三次四次五次全會(huì)、省委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議、市委十屆六次全會(huì)暨市委經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議部署要求，統(tǒng)籌推進(jìn)“五位一體”總體布局，協(xié)調(diào)推進(jìn)“四個(gè)全面”戰(zhàn)略布局，堅(jiān)持穩(wěn)中求進(jìn)工作總基調(diào)，堅(jiān)持新發(fā)展理念，堅(jiān)持推動(dòng)高質(zhì)量發(fā)展，堅(jiān)持供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革主線，按照縣委“一二三四五”工作思路，切實(shí)抓好穩(wěn)增長、促改革、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生、防風(fēng)險(xiǎn)各項(xiàng)工作。按照縣十八屆人大四次會(huì)議通過的財(cái)政預(yù)算，一方面狠抓收入組織，另一方面加大資金保障力度，通過多方籌措資金，保證了職工工資按時(shí)足額發(fā)放、機(jī)關(guān)事業(yè)單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)、必要民生項(xiàng)目的實(shí)施和“脫貧攻堅(jiān)”工作的正常推進(jìn)，促進(jìn)了全縣經(jīng)濟(jì)社會(huì)平穩(wěn)發(fā)展。

• 上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況

（一）收入預(yù)算執(zhí)行情況。

1.一般公共預(yù)算收入執(zhí)行情況

1至6月，一般公共預(yù)算收入完成38,277萬元，占預(yù)算的63.58%，比上年同期增長27.11%，增收8,164萬元。其中：稅收收入完成27,386萬元，占預(yù)算的52.67%，比上年同期增長4.00%，增收1,054萬元；非稅收入完成10,891萬元，占預(yù)算的132.82%，比上年同期增長188.05%，增收7,110萬元。

稅收收入分稅種完成情況：

增值稅：完成14,861萬元，比上年同期增長12.21%，增收1,617萬元。

企業(yè)所得稅：完成4,459萬元，比上年同期增長5.46%，增收231萬元。

個(gè)人所得稅：完成514萬元，比上年同期下降66.62%，減收1,026萬元。

資源稅：完成2,289萬元，比上年同期下降19.80%，減收565萬元。

城市維護(hù)建設(shè)稅：完成954萬元，比上年同期增長6.00%，增收54萬元。

房產(chǎn)稅：完成440萬元，比上年同期下降25.93%，減收154萬元。

印花稅：完成311萬元，比上年同期增長17.36%，增收46萬元。

城鎮(zhèn)土地使用稅：完成662萬元，比上年同期下降17.56%，減收141萬元。

土地增值稅：完成165萬元，比上年同期增長26.92%，增收35萬元。

車船使用和牌照稅：完成240萬元，比上年同期增長5.73%，增收13萬元。

耕地占用稅：完成1,797萬元，比上年同期增長1293.02%，增收1,668萬元。

契稅：完成485萬元，比上年同期增長91.70%，增收232萬元。

煙葉稅：沒有入庫數(shù)（季節(jié)性收入），比上年同期下降100.00%，減收1,058萬元。

2.政府性基金預(yù)算收入執(zhí)行情況

1至6月，政府性基金預(yù)算收入完成250萬元，占預(yù)算的0.62%，比上年同期下降86.44%，減收1,594萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算收入執(zhí)行情況

年初編制國有資本經(jīng)營預(yù)算收入150萬元，上半年沒有入庫數(shù)。

（二）支出預(yù)算執(zhí)行情況。

1.一般公共預(yù)算支出執(zhí)行情況

1至6月，一般公共預(yù)算支出完成61,671萬元，占預(yù)算的49.98%，比上年同期增長6.22%，增支3,609萬元。

2.政府性基金預(yù)算支出執(zhí)行情況

1至6月，政府性基金預(yù)算支出完成17,987萬元，占預(yù)算的41.71%，比上年同期增長360.50%，增支14,081萬元。

3.國有資本經(jīng)營預(yù)算支出執(zhí)行情況

1至6月，沒有發(fā)生國有資本經(jīng)營預(yù)算支出。

（三）上級(jí)轉(zhuǎn)移支付情況。

1—6月，省下我縣轉(zhuǎn)移支付補(bǔ)助72,533萬元（含基金）。其中：通過匯報(bào)爭取均衡性轉(zhuǎn)移支付資金17,332萬元，比2018年增長18.67%，增加2,727萬元。

1—6月，市下我縣專項(xiàng)補(bǔ)助1,772萬元。

此外，1—6月到位新增債券24,976萬元（其中：生態(tài)環(huán)保新增一般債券2,760萬元、異地扶貧搬遷新增一般債券5,616萬元、土地儲(chǔ)備專項(xiàng)債券16,600萬元），再融資債券5,890萬元（置換債券）。

二、上半年財(cái)政預(yù)算執(zhí)行主要特點(diǎn)

（一）稅收收入增幅逐月下降。

1至6月，稅收收入完成27,386萬元，比上年同期增長4.00%，增收1,054萬元。主要是受減稅降費(fèi)政策影響，增幅呈逐月下降趨勢。

（二）非稅收入大幅增長。

    1至6月，非稅收入入庫10,891萬元，比去年同期增長188.05%，增收7,110萬元。主要是一次性非稅收入入庫較大。

（三）政府性基金收入入庫較差。

1至6月，政府性基金收入入庫250萬元，比去年同期下降86.44%，減收1,594萬元。主要原因是國有土地使用權(quán)出讓收入較差。

（四）收支矛盾突出，財(cái)政運(yùn)行存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

當(dāng)前，我縣財(cái)政收支矛盾十分突出。一方面，收入雖然增幅較大，但總量較小；另一方面，剛性支出需求不斷增長，財(cái)政“三保”支出有較大缺口，財(cái)政運(yùn)行存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

1.收入增長較大，但總量較小

1至6月，我縣累計(jì)完成一般公共預(yù)算收入38,277萬元，增長27.11%，但總量較小。受減稅降費(fèi)政策影響，今年的稅收收入將呈現(xiàn)前高后低的態(tài)勢。

2.財(cái)政收支矛盾十分突出

年初測算，我縣“三保”支出及一般債券付息需求合計(jì)為102,758萬元（含2018年目標(biāo)績效獎(jiǎng)約12545萬元），年初實(shí)際可支配財(cái)力約77,635萬元，年初即有財(cái)力缺口25,123萬元。

為確保“三保”支出和防風(fēng)險(xiǎn)支出需要，截止6月30日，已動(dòng)用2018年預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金5,056萬元安排支出（總額為5,556萬元，還剩500萬元）。

3. 財(cái)政資金支付風(fēng)險(xiǎn)大

由于我縣財(cái)政收入總量較小，收支矛盾十分突出，歷年財(cái)政應(yīng)返還額度較大，財(cái)政資金除支付當(dāng)年預(yù)算指標(biāo)外，還要支付大量往年度的應(yīng)返還額度，特別是今年國庫增設(shè)了工資專戶、扶貧資金專戶后，財(cái)政國庫統(tǒng)籌資金的能力較弱，財(cái)政資金支付存在較大風(fēng)險(xiǎn)。

三、政府債務(wù)情況

（一）債務(wù)余額情況。

截至2019年6月30日，鹽邊縣共有各級(jí)各類債務(wù)余額315,619萬元，其中：政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)165,211萬元，政府或有債務(wù)26,287萬元，政府隱性債務(wù)124,121萬元。

（二）債務(wù)變化情況。

2018年末，我縣政府負(fù)有償還責(zé)任的債務(wù)140,235萬元，政府或有債務(wù)26,287萬元，政府隱性債務(wù)129,159萬元。今年上半年，省廳下達(dá)我縣新增債券資金24,976萬元。通過再融資債券(置換債券)化解存量債務(wù)1,640萬元、償還到期地方政府債券本金4,250萬元；安排預(yù)算支付地方政府債券利息2,307萬元，償還隱性債務(wù)本金5,038萬元，支付隱性債務(wù)利息6,046萬元。

預(yù)計(jì)今年下半年還需償還政府債券本息9,913萬元（其中：本金7,300萬元、利息2,613萬元），償還隱性債務(wù)本息24,155萬元（其中：本金21,412萬元、利息2,743萬元），沒有資金來源保障。

四、下半年財(cái)政收支形勢分析

（一）收入方面。

當(dāng)前，國際經(jīng)濟(jì)形勢十分復(fù)雜，經(jīng)濟(jì)下行壓力加大。就我縣經(jīng)濟(jì)情況來看，受經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)單一、投資下滑、價(jià)格波動(dòng)等因素的影響，經(jīng)濟(jì)形勢不容樂觀。我縣財(cái)政收入基礎(chǔ)仍然薄弱，下半年，隨著減稅降費(fèi)工作的推進(jìn)，對(duì)財(cái)政收入的影響進(jìn)一步顯現(xiàn)，要實(shí)現(xiàn)縣政府提出的一般公共預(yù)算收入完成7億元的奮斗目標(biāo)仍需加倍努力。

（二）支出方面。

財(cái)力缺口較大。年初預(yù)算人員支出缺口1,912萬元、運(yùn)轉(zhuǎn)支出缺口650萬元、民生支出缺口6,666萬元、防風(fēng)險(xiǎn)缺口3,350萬元（政府一般債券付息）、2018年目標(biāo)績效獎(jiǎng)缺口約12,545萬元。年初預(yù)算財(cái)力缺口合計(jì)為25,123萬元。

五、下半年財(cái)政的主要工作

要以“確保完成全年收入任務(wù)，實(shí)現(xiàn)年度收支平衡”為中心，重點(diǎn)要做好以下工作。

（一）抓好收入組織，確保完成全年任務(wù)。

在嚴(yán)格落實(shí)減稅降費(fèi)政策的前提下，各收入征管部門要抓好收入組織，確保完成全年任務(wù)。一是分解細(xì)化下半年目標(biāo)，做到目標(biāo)明確、責(zé)任到人、措施到位。二是進(jìn)一步做好稅源調(diào)查、稅源信息收集和分析工作，對(duì)增收因素和減收因素及時(shí)分析，梳理出收入的增長點(diǎn)及突破點(diǎn)。三是強(qiáng)化對(duì)重點(diǎn)行業(yè)、重點(diǎn)稅源企業(yè)的監(jiān)控管理。四是嚴(yán)格稅收減免政策，強(qiáng)化稅務(wù)稽查，加強(qiáng)稅務(wù)發(fā)票管理，抓大不放小，防止稅收跑冒滴漏。五是做好協(xié)稅護(hù)稅工作，加強(qiáng)部門間信息互通，重點(diǎn)關(guān)注政府投資項(xiàng)目的稅收征繳。六是加大欠稅的清繳力度，依法依規(guī)清欠。七是加強(qiáng)一次性非稅收入的組織，重點(diǎn)做好罰沒收入組織和土地出讓工作。通過努力，力爭今年一般公共預(yù)算收入完成7億元、土地出讓收入完成6億元以上。只有這樣，才能基本保證今年財(cái)政收支平衡，才能有效化解財(cái)政經(jīng)濟(jì)運(yùn)行風(fēng)險(xiǎn)。

（二）調(diào)整支出結(jié)構(gòu)，確保年度收支平衡。

一是繼續(xù)壓縮一般性支出，確保一般性支出壓縮10%以上，不斷降低行政成本。二是加大財(cái)政資金統(tǒng)籌力度，確保縣委、縣政府重大決策的實(shí)施。三是切實(shí)做好存量資金清理盤活工作，統(tǒng)籌安排用于保障各項(xiàng)民生支出和重點(diǎn)支出。四是加強(qiáng)預(yù)算支出執(zhí)行監(jiān)控，跟蹤掌握各個(gè)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度，科學(xué)合理安排資金。

（三）對(duì)上爭取資金，緩解支出壓力。

認(rèn)真學(xué)習(xí)研究政策，充分用活用好政策，按照年初“抓資金”工作培訓(xùn)會(huì)的要求，各部門要加大向上匯報(bào)反映工作力度，切實(shí)做好項(xiàng)目儲(chǔ)備、論證、包裝、申報(bào)等基礎(chǔ)性工作，最大限度爭取省市財(cái)政資金的支持，以彌補(bǔ)縣級(jí)財(cái)政支出缺口，有效緩解支出壓力。

（四）全面深化財(cái)稅改革，提高管理水平。

按中央、省、市財(cái)政的部署，繼續(xù)深化財(cái)稅體制改革。推進(jìn)基本公共服務(wù)領(lǐng)域中央與地方財(cái)政事權(quán)和支出責(zé)任劃分改革。努力完成“財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)計(jì)劃”工作任務(wù)，推進(jìn)“暫付款清理化解三年攻堅(jiān)計(jì)劃”工作。在強(qiáng)化管理的同時(shí)，注重從完善制度機(jī)制上著力。一是改進(jìn)預(yù)算編制工作。完善基本支出和項(xiàng)目支出標(biāo)準(zhǔn)體系。二是加強(qiáng)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付管理。三是提高財(cái)政資金使用績效。

（五）加強(qiáng)政府債務(wù)管理，切實(shí)防范風(fēng)險(xiǎn)。

一是遵照省委、省政府和市委、市政府關(guān)于防范化解政府隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施意見，繼續(xù)加大對(duì)隱性債務(wù)的監(jiān)管力度，進(jìn)一步加強(qiáng)隱性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)排查，依法依規(guī)治理隱性債務(wù)。二是編制預(yù)算草案時(shí)，將債券還本付息足額納入預(yù)算管理，優(yōu)先安排支出全力保障償還到期地方政府債券本息資金來源。三是多措并舉提升政府償債能力。努力培植財(cái)源，確保應(yīng)收盡收，加大非稅收入征收力度，深入挖掘潛在收入。不斷強(qiáng)化“三抓一強(qiáng)”基礎(chǔ)工作，積極向上爭取資金。加大招商引資力度，大力支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。四是堅(jiān)持監(jiān)督問責(zé)。嚴(yán)格按照《地方政府隱性債務(wù)問責(zé)辦法》實(shí)施問責(zé)。堅(jiān)持黨政同責(zé)，明確鄉(xiāng)鎮(zhèn)、部門黨政主要負(fù)責(zé)人是本鄉(xiāng)鎮(zhèn)、本部門遏制隱性債務(wù)增量、化解隱性債務(wù)存量的第一責(zé)任人。按照誰舉債、誰負(fù)責(zé)的原則，實(shí)行穿透監(jiān)管，做到終身問責(zé)、倒查責(zé)任。

（六）規(guī)范財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

認(rèn)真貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定、省委省政府十項(xiàng)規(guī)定及實(shí)施細(xì)則，加強(qiáng)黨風(fēng)廉政建設(shè)，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律。一是嚴(yán)格執(zhí)行《預(yù)算法》，強(qiáng)化預(yù)算約束，規(guī)范預(yù)算管理。二是加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。對(duì)預(yù)算管理情況、財(cái)務(wù)管理情況、三公經(jīng)費(fèi)使用情況、私設(shè)小金庫情況、亂發(fā)工資獎(jiǎng)金津補(bǔ)貼情況等進(jìn)行不定期檢查。

（七）啟動(dòng)2020年財(cái)政預(yù)算編制工作。

結(jié)合我縣實(shí)際情況，在10月中下旬啟動(dòng)我縣2020年預(yù)算編制工作。組織各執(zhí)收部門，加強(qiáng)收入預(yù)測分析，增強(qiáng)預(yù)算編制準(zhǔn)確性，強(qiáng)化部門預(yù)算編審，分部門逐項(xiàng)細(xì)化項(xiàng)目績效目標(biāo)，提高年初部門預(yù)算到位率。

主任、各位副主任、各位委員，下半年財(cái)政工作任務(wù)十分艱巨，縣政府將在縣委的堅(jiān)強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)下，在縣人大的監(jiān)督指導(dǎo)下，堅(jiān)定信心，扎實(shí)工作，攻堅(jiān)克難，為全面完成財(cái)政收支目標(biāo)任務(wù)而努力奮斗！